Малые предприятия

Временное положение от 25 ноября 1993 г. содержит основные требования, которые будут предъявляться при рассмотрении заявок на получение кредита. В частности, предусмотрено, что удельный вес кредита в общей сумме финансирования проекта должен, как прави​ло, составлять 50% (но не более 70%). Остальную часть средств изыс​кивает предприниматель за счет других источников, в первую оче​редь собственных. Чем больше доля инвестора в финансировании проекта, тем ниже процентная ставка по кредиту. Максимальный срок реализации проекта и погашения кредита - 1,5 года (для отдельных проектов - до 2 лет).

Заключая договоры с банками-агентами на предоставление кре​дитных ресурсов. Межэкономсбербанк в целях обеспечения своевре​менного возврата кредита и уплаты процентов запрещает использо​вать полученные банком-агентом кредитные ресурсы для зачисления на депозитные счета, осуществления операций по межбанковскому кредитованию, покупки свободно конвертируемой валюты, а также отвлекать средства на другие цели, не предусмотренные договором. Для получения кредита субъекты малого предпринимательства пре​доставляют соответствующие документы в региональные органы, ко​торые в месячный срок, проведя независимую экспертизу проекта, выносят заключение о целесообразности выделения на него средств. Затем на их основе формируется региональная программа, которая направляется в исполнительную дирекцию Фонда.

Недостатком системы предоставления кредитов через Фонд яв​ляется ее громоздкость. Целесообразно, на наш взгляд, создать при Фонде совещательно-рекомендательный совет из представителей об​щественных объединений малых предприятий в лице Торгово-про​мышленной палаты РФ, банковских структур, заинтересованных ми​нистерств и ведомств.

Учитывая общее состояние российской экономики и значитель​ный дефицит государственного бюджета, единственным реальным внешним источником финансирования малого бизнеса в настоящее время является банковский кредит. Для объектов малого предприни​мательства из-за высоких рисков, связанных с предоставлением кре​дита, кредитные сделки следует оформлять под какой-либо залог: недвижимости, товаров, ценных бумаг.

Нужно более широко использовать и нетрадиционные виды фи​нансовых услуг. Приблизительная схема финансирования малого предприятия при помощи лизингового кредита заключается в следу​ющем: предприятие хочет приобрести новое оборудование; банк оп​лачивает эту услугу, то есть 100% стоимости оборудования; предпри​ятие либо берет его у банка в аренду, либо использует лизинговый кредит с последующим выкупом. Срок подобного кредита составляет от 2 до 6 лет. Существует также лизинг недвижимости: строитель​ство здания банком и сдача его в аренду предприятию с условием его последующего выкупа. При факторинговых операциях при неоплате требований плательщиком они переуступаются факторинговому отде-

84

________________Финансово-кредитные механизмы регулирования малого бизнеса

лу банка, и последний платит определенный в договоре процент от суммы требований. Таким образом, в данном случае происходит пе​реуступка просроченной задолженности.

Функционирование малых предприятий и кредитных учреждений в рыночной экономике, с одной стороны, требует решения проблемы выработки критериев платежеспособности заемщика, а с другой -проведения анализа условий предоставления кредитов и принципов их использования. Кредитное учреждение должно быть уверено в наличии у кредитуемого предприятия средств для расчетов, в его способности к своевременному погашению кредита. На основании данных бухгал​терского баланса можно оценить, насколько прибыльна деятельность предприятия и каков размер риска, принимаемого на себя банком.

При расчете кредитоспособности предприятия используются сле​дующие показатели его финансово-хозяйственной деятельности: ко​эффициент финансового покрытия - он характеризует общую креди​тоспособность предприятия - отношение текущих активов к текущим обязательствам; коэффициент текущей ликвидности - отношение де​нежных средств, средств в расчетах и оборотных активов предприя​тия к текущим обязательствам; коэффициент абсолютной ликвиднос​ти - отношение денежных средств предприятия к текущим обязатель​ствам; коэффициент соотношения собственных средств и привлечен​ного капитала - он характеризует финансовую устойчивость предпри​ятия; коэффициент оборотных средств - отношение собственных средств к итогу баланса.