Разработка техтрансфинплана АТП
,
,
где Нуд – норматив удельных капитальных вложений на 1 автомобиль; Нудн(110 руб. – нормативная величина удельных капитальных вложений; Кт(1,25; Кп(0,90; Кх(1,00; Ксс(1,03; Кэ(1,0 – поправочные коэффициенты, корректирующие величину норматива в зависимости, соответственно, от типа подвижного состава, количества прицепов, способа хранения автомобилей, среднесуточного пробега автомобилей, условий эксплуатации.
руб.
руб.
Нормативы собственных оборотных средств определяют в рублях исходя из среднесуточного расхода отдельных элементов оборотных фондов и необходимого их запаса в днях по формуле:
,
где: Зоб – затраты производства согласно смете на планируемый период (год) по данному элементу оборотных средств, руб.; Ндн – норма запаса по данному элементу оборотных средств, дней; Дпл(365 – продолжительность планируемого периода.
Результаты расчета норматива собственных оборотных средств заносим в таблицу 11.
Таблица 11.
Расчет норматива собственных оборотных средств
|
Наименование статей |
Годовые затраты, руб. |
Норма запаса, дней |
Норматив собственных оборотных средств, руб. |
|
Топливо для автомобилей |
5948549 |
4 |
65190 |
|
Смазочные и обтирочные материалы |
616936 |
30 |
50707 |
|
Автошины |
6509000 |
30 |
534986 |
|
Запасные части |
174252 |
80 |
38192 |
|
Ремонтные материалы |
196033 |
30 |
16112 |
|
Фонд оборотных агрегатов |
8209470 |
||
|
Малоценный и быстроизнашивающийся инвентарь |
85800 |
200 |
47014 |
|
Спецодежда |
9000 |
180 |
4438 |
|
Прочие материалы |
23100 |
100 |
6329 |
|
ИТОГО собственных оборотных средств |
- |
- |
8972438 |
Годовые затраты по отдельным статьям составят:
годовые затраты на спецодежду принимают из расчета 500 рублей на одного рабочего;
малоценный и быстроизнашивающийся материал определяют из расчета 1300 рублей в год на 1 автомобиль;
топливо для хозяйственный нужд принимают по фактическим данным, а если нет, то не учитывают;
по прочим материалам затраты принимают из расчета 350 рублей в год на 1 автомобиль.
Результаты расчетов по доходам, прибыли и рентабельности заносим в таблицу 12.
Таблица 12.
План по доходам, прибыли и рентабельности
|
Наименование показателей |
Единицы измерения |
Величина |
|
Сумма затрат на перевозку грузов |
руб. |
3,58 |
|
Принятая норма рентабельности |
% |
35 |
|
Сумма доходов от перевозки грузов |
руб. |
37697400 |
|
Сумма валовых доходов АТП |
руб. |
37697400 |
|
Величина отчислений на строительство и ремонт автодорог |
руб. |
753948 |
|
Балансовая прибыль АТП |
руб. |
8985613 |
|
Стоимость подвижного состава АТП |
руб. |
24240000 |
|
Стоимость строительства АТП |
руб. |
8413 |
|
Стоимость основных производственных фондов |
руб. |
24248413 |
|
Стоимость нормируемых оборотных средств |
руб. |
1732568 |
Продолжение табл. 12
|
Величина платы за ОПФ и нормируемые оборотные средства |